Банк "Надра" бьет все антирекорды

Согласно финотчетности банка «Надра», по итогам I квартала 2015 году он зафиксировал убыток 21,67 млрд грн.

Об это сообщает finbalance

Основная причина этого - огромные отчисления в резерв под обесценение кредитов и средств в других банках на уровне 23,84 млрд грн. Положительный результат от переоценки иностранной валюты на уровне 6,98 млрд грн лишь частично смог смягчить негативный эффект от резервирования.

Как следствие, собственный капитал банка «Надра» по итогам января-марта стал отрицательным (-18,68 млрд грн). То же самое касается и регулятивного капитала (-19,556 млрд грн).

Напомним, что 6 февраля в банк "Надра" была введена временная администрация. При этом как уже обращал внимание FINBALANCE, по данным АУБ, в январе депозитный портфель юридических лиц в банке «Надра» сократился сразу на 2,17 млрд грн (-37,5%), тогда как объем вкладов физических лиц (которые жаловались на существенные задержки с возвратом депозитов, - ред.) уменьшился лишь на 25 млн грн, или на 0,5%.

Подобная тенденция имела место и в 4-м квартале-2014. Согласно данным НБУ, в октябре-декабре объем гривневых вкладов юрлиц в банке «Надра» уменьшился на 1,37 млрд грн. (-33,2%), Что является одним из самых высоких показателей среди банков с I группы классификации Нацбанка. При этом портфель гривневых депозитов физлиц в указанный период сократился на ощутимо меньшую сумму - 275 300 000 грн (-13,7%). Портфель валютных вкладов юрлиц в 4-м квартале прошлого года снизился на 26,3 млн долл. (-13,6%), тогда как физических лиц - на 15 млн долл (-5,8%).

Учитывая это, возникает вопрос: не была ли это такая своеобразная "подготовка" к вероятному введения временной администрации и, не исключено, ликвидации банка, в перспективе делало возврата средств юрлицам очень призрачным (в т.ч. предприятиям, связанным с конечным бенефициаром банка Д. Фирташем, которые, как известно, активно взаимодействовали с финучреждением)? ..

Еще один важный штрих к деятельности банк "Надра". По данным Фонда гарантирования вкладов, на 06 февраля его обязательства перед НБУ (читайте - в основном по кредитам рефинансирования) составили 12,6 млрд грн, или почти половину всех обязательств финстановы. Для сравнения: объем средств клиентов в «Надра» на указанную дату составляли 5,8 млрд грн., А ссуды от международных и других финансовых организаций составляли 2,94 млрд грн. При этом общий портфель кредитов, выданных клиентам, на 06 февраля составил 25,53 млрд грн. Под эти займы были сформированы резервы на 11,94 млрд грн. По данным ФГВФЛ, сумма средств физических лиц, которая может быть возмещена им, на 06.02.15 по данным отчетности составляла 3,83 млрд грн.

Основная кредитная задолженность «Надра» перед регулятором накопились в 2008-2009 гг. Но и в мае 2014 НБУ предоставил указанной финучреждении стабкредиты на 1,5 млрд грн (под залог корпоративных прав и имущественных прав по кредитным договорам). В апреле - опять же стабкредиты на 1 млрд, а также займы для сохранения ликвидности на 300 млн грн. В марте - 500 млн грн для сохранения ликвидности.
Если банк «Надра» пойдет на ликвидацию (сейчас это представляется наиболее вероятным сценарием), шансы НБУ на возвращение столь огромных объемов рефинансирования при работе Фонда гарантирования с активами банка выглядят более чем призрачными.

Относительно размеров убытков банка "Надра" по итогам I квартала-2015. Для понимания контекста.

Как сообщал ВТБ Банк в системе раскрытия информации НКЦБФР, его чистый убыток по итогам всего 2014 составлял 16,685 млрд грн (пока это самый высокий показатель из обнародованных данных), а его собственный капитал был отрицательным - на уровне -13,443 млрд грн (это при активах почти 18,388 млрд грн). Очевидно, что приведенные данные - по международным стандартам финотчетности, поскольку по национальным стандартам ВТБ Банк декларировал за 2014 ... прибыль 642,8 млн грн - третий по величине положительный финрезультат на рынке (после Ситибанка и Приватбанка).

Согласно консолидированной финотчетностью Укрэксимбанка за 2014 год, подготовленной по международным стандартам финотчетности, в прошлом году его убыток составил 11250000000 грн, тогда как по национальным стандартам финотчетности (требования которых «мягкие», - ред.) - 9800000000 грн . По нацстандартам финотчетности, в число банков с наибольшими убытками в прошлом году вошел также ВиЭйБи Банк, Сбербанк, Городской коммерческий, Проминвестбанк, Укргазбанк, Укрсоцбанк, ОТП Банк, Райффайзен Банк Аваль (см. Ниже).

По банку "Надра", то в 2014 году он зафиксировал убыток 1,04млрд грн, попробовав при этом, очевидно, замаскировать более существенную потребность докапитализации, указав в отчетности, адекватность (достаточность) его регулятивного капитала (должна быть не менее 10 %) составляла 13,2%.

Однако вероятный обманчивый «финт ушами» бухгалтеров выдавал невысокий уровень резервирования под кредитный портфель физлиц, который в «Надра» был валютизований (а соответственно, в нынешних реалиях проблемный), что называется, по самые помидоры (валютные займы составляли на конец декабря 88% соответствующего портфеля). Для сравнения: в других ТОП-банков с тоже очень валютизованимы портфелями уровень покрытия их резервами составляет от 50% до более 100%.

То есть «Надра», скорее всего, недоформировал резервы, чтобы избежать еще больших убытков (которые в конечном итоге и вылезли в 2015 году, - ред.), А значит и сокращение капитала и еще большему нарушению нормативов НБУ. Причем следует учесть, что прошлогодний финрезультат банка мог быть еще хуже, чтобы не большой «плюс» для баланса в виде переоценки валюты на 4,5 млрд грн (благодаря длинной валютной позиции банка - превышению его валютных активов над валютными пассивами на 9,87млрд грн).