Як українцям повернути частину сплаченого податку через податкову знижку (інструкція)

Кожен офіційно працевлаштований українець щомісяця віддає державі 18% від своєї заробітної плати у вигляді податку на доходи фізичних осіб (ПДФО). Проте мало хто знає, що держава готова повернути частину цих грошей. Про це повідомляє Дніпровська порадниця з посиланням на Інспекцію з питань праці та зайнятості населення ДМР.

Згідно зі статтею 166 Податкового кодексу України, громадяни мають право на так звану податкову знижку. Це легальний спосіб зменшити свій річний оподатковуваний дохід і повернути собі живі гроші за певні види витрат. Що це таке, хто може претендувати та як працює механізм — розбираємося в нашому матеріалі.

Що таке податкова знижка і хто має на неї право?

Податкова знижка — це документально підтверджена сума витрат платника податку, на яку дозволяється зменшити його річний оподатковуваний дохід. Простіше кажучи: ви звітуєте про свої витрати, держава перераховує ваш податок заднім числом і повертає різницю на ваш банківський рахунок.

Отримати компенсацію можуть особи, які відповідають трьом критеріям:

• Є резидентами України.
• Протягом звітного року отримували офіційну заробітну плату, з якої утримувався ПДФО (фізичні особи-підприємці (ФОП) на доходи від підприємницької діяльності таке право, на жаль, не мають).
• Мають на руках усі документи та чеки, що підтверджують витрати.
• Вчасно подали річну податкову декларацію.

За що держава готова повернути кошти?

Коло витрат, які дозволяють розраховувати на компенсацію, є досить широким. До податкової знижки можна включити:

• Навчання: Оплата за дитячий садок, гуртки, навчання у коледжах чи університетах (як за себе, так і за членів сім'ї першого ступеня споріднення).
• Турбота про майбутнє: Страхові платежі за договорами довгострокового страхування життя та внески до недержавних пенсійних фондів.
• Житло: Частина відсотків, сплачених за іпотечним кредитом.
• Благодійність: Внески та пожертви на користь неприбуткових організацій.
• Здоров'я та екологія: Витрати на допоміжні репродуктивні технології, а також кошти, витрачені на переобладнання авто під альтернативні види палива (наприклад, встановлення ГБО).

Чек-лист документів: що потрібно підготувати?

Щоб податкова служба схвалила вашу заявку, необхідно зібрати чіткий пакет документів:

• Декларація про майновий стан і доходи.
• Копії договорів (наприклад, з навчальним закладом, банком чи страховою компанією).
• Платіжні документи: Квитанції, чеки, платіжні доручення, які чітко підтверджують, що саме ви і саме в зазначений період понесли ці витрати.
• Реквізити рахунку (у форматі IBAN) для зарахування повернутих коштів.

Куди звертатися та які строки?

Сьогодні процедура максимально цифровізована, тож бігати кабінетами не обов'язково. Подати декларацію можна трьома способами:

• Онлайн (найзручніше): Через Електронний кабінет платника податків.
• Особисто: Візитом до контролюючого органу ДПС за місцем вашої реєстрації.
• Поштою: Надіславши лист із повідомленням про вручення та описом вкладення.

Важливо про дедлайни: Для отримання податкової знижки декларацію необхідно подати до 31 грудня року, наступного за звітним. Наприклад, за витрати, понесені у минулому році, декларацію слід подати до кінця поточного року. Якщо ви не встигнете, це право згорить — на наступні роки воно не переноситься.

Поширена страшилка: чи вплине це на пенсію?

Серед громадян часто шириться міф, нібито повернення податків зараз зменшить їхні виплати у майбутньому. Це абсолютна неправда.

Отримання податкової знижки жодним чином не впливає на розмір майбутньої пенсії. Держава повертає вам частину ПДФО, у той час як ваш страховий стаж і пенсійні накопичення залежать виключно від сплати єдиного соціального внеску (ЄСВ). Ваші пенсійні права залишаються під надійним захистом.

Нагадаємо, раніше ми писали Соціальна стипендія для студентів ВПО: хто має право та як її отримати